Mis à jour le 3 février 2024
Vous avez surement entendu parler du PER ou Plan d’épargne retraite parmi l’une des longues discussions familiales sur la réforme des retraites ou tout simplement à la télévision ou sur internet. Qu’est-ce qu’un PER et comment peut-il être utile pour vous et votre retraite ? Voici le programme de cet article !
Qu’est-ce que le PER ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne destiné à vous aider à préparer votre retraite. Il a été introduit en 2019 et remplace progressivement les anciens produits d’épargne retraite, tels que le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP), le contrat Madelin et le PERCO. Le PER offre des avantages fiscaux et une grande flexibilité en termes de gestion et de sortie en rente ou capital en contrepartie d’un blocage de vos fonds jusqu’à votre retraite avec quelques cas de déblocages anticipés.
Quels sont les différents types de PER ?
Il existe trois principaux types de PER :
- le PER individuel ou PERin: ouvert à tous, salariés ou non, et permet une épargne volontaire, il remplace le PERP ou le Madelin.
- le PER d’entreprise collectif ou PERECO : il est proposé par l’employeur et peut être alimenté par des cotisations salariales et/ou patronales ou versements libres, il remplace le PERCO
- le PER d’entreprise obligatoire ou PERECO obligatoire: il concerne les régimes obligatoires de retraite supplémentaire mis en place par certaines branches professionnelles ou entreprises, il remplace l’Article 83
Chaque PER contient 3 compartiments fiscaux:
Pour rendre possible les transferts d’épargne d’un produit à un autre, chaque PER contiendra
3 compartiments en fonction de la nature des versements :
- Compartiment 1 : Les versements volontaires
- Compartiment 2 : L’épargne salariale (participation, intéressement, abondement d’entreprise, Monétisation de vos CET)
- Compartiment 3 : Les versements obligatoires (cotisations obligatoires, employeurs et salariés)
Fiscalité du PER
La fiscalité du PER est l’un des points forts de ce dispositif. Les versements effectués sur un PER bénéficient d’avantages fiscaux, tels que la déduction des revenus imposables ou le report d’imposition des plus-values et des gains. Au moment de la retraite, les sommes récupérées sont soumises à l’impôt sur le revenu, mais avec une fiscalité souvent avantageuse.
La fiscalité dépend des compartiments dans lesquels vous avez versé votre argent:
Comment ouvrir un PER ?
Pour ouvrir un PER ou Plan d’Epargne Retraite, vous pouvez vous adresser à différents établissements financiers, tels que les banques en ligne, courtiers en ligne, banques traditionnelles, les compagnies d’assurance ou les sociétés de gestion. Il est important de comparer les offres et les frais associés. Cela peut se faire 100% en ligne ou en agence, demandez à votre conseiller pour votre banque.
Vous pouvez ouvrir autant de PER que vous le souhaitez. Vous pouvez aussi combiner les PER Individuel et d’entreprise.
L’idéal est d’ouvrir un PER Individuel chez un assureur (via une banque en ligne ou autre). Utilisez votre PER d’entreprise pour maximiser l’abondement que donne votre entreprise, cela peut être intéressant.
Quels sont les meilleurs PER ?
Le choix du meilleur PER ou Plan d’Epargne Retraite dépend de votre profil, de vos objectifs et de votre horizon de retraite. Certains critères importants à prendre en compte sont:
- les frais de gestion,
- les frais d’entrée et de sortie (rente, capital)
- les options de placement et leurs frais propres: fonds Euros, Unités de compte, ETF, etc…
- la qualité du service client,
- la flexibilité dans la gestion des fonds. Versements programmés sur tous les fonds, rééquilibrage automatique pour revenir vers votre répartition cible, versements ponctuels libres sur tous les fonds…
Nous vous recommandons de consulter un conseiller financier. Vous pourrez alors choisir le PER le mieux adapté à votre situation.
Personnellement, j’ai opté pour un PER en ligne avec zéro frais d’entrée, des ETF et FCPE de qualité. Chez un assureur différent de mon assurance vie, histoire de limiter les risques de défaut.
Avantages et Inconvénients du PER
Le PER présente de nombreux avantages, tels que la possibilité de déduire les versements de votre revenu imposable. Cependant, il convient également de prendre en compte certains inconvénients potentiels. Comme la disponibilité limitée des fonds avant la retraite. La possible baisse de rentabilité en fonction des performances des placements. Il est essentiel de peser soigneusement ces avantages et inconvénients avant de souscrire à un PER, en tenant compte de votre situation financière et de vos objectifs de retraite.
Conclusion
En résumé, PER est un dispositif d’épargne retraite qui permet de bénéficier d’avantages fiscaux et de préparer sa retraite de manière plus souple. En comprenant les fondamentaux du PER, vous pourrez prendre des décisions éclairées et optimiser votre stratégie d’épargne pour l’avenir.
